2021年财务决算及2022年财务预算报告

2021年财务决算及2022年财务预算报告

各位代表：

我受院管会委托，现向大会提交2021年财务决算报告和2022年财务预算报告，请予以审议。

2021年财务决算

第一部分  全院经济总体运营状况

2021年全院共实现总收入9913.64万元，其中：财政拨款收入1242.76万元（含财政基本补助收入38.39万元）；完成业务收入8670.88万元。发生总费用9917.25万元，其中：财政项目拨款费用1266.21万元；科教费用0.83万元；业务活动费用8650.21万元。2021年实现财政项目盈余-61.84万元，科教盈余-0.83万元，医疗盈余59.06万元。

第二部分    财务状况

一、资产状况

2021年末全院资产总额为1.75亿元，同比减少313.12万元，降幅1.76%，其中：流动资产增加227.03万元；非流动资产减少540.15万元，资产总额减少主要是资产计提折旧增加导致资产净值减少的原因。

二、负债情况

2021年末负债总额为6181.10万元，同比减少345.08万元，降幅5.29%。负债构成中无非流动负债。其中：流动资金贷款减少1320万元，应付款增加102.56万元，预收账款增加798.98万元。资产负债率35.42%，同比减少1.32个百分点，债务规模合理。

三、净资产情况

年末净资产为1.127亿元，比年初增加31.96万元，增幅0.28%。净资产增长来源于医院实现了医疗盈余。

综上所述，2021年末，医院资产规模略有缩水，负债水平持续下降，资产负债结构合理。在医院实现医疗盈余的情况下，医院净资产实现增长。

第三部分   经济运行情况

一、工作量及次均费用完成情况

（一）门诊工作量完成情况

2021年共完成门急诊总人次13.46万人次，同比增加1.31万人次，增幅10.81%，完成全年预算的105.53%。镇江医保人群（含职工、离休、伤残、居民、学生，下同）门诊人次占门诊总人次的比重为64.79%，同比下降2.37个百分点。

（二）出院工作量完成情况

出院总人次2603人，同比增加293人次，增幅12.68%（出院床日计156952床日，降幅0.11%），完成全年预算的96.47%。镇江医保人群出院人次占总出院人次的比重为68.54%，同比上升2.26个百分点。

（三）门诊次均费用情况

2021年门急诊次均费用213.39元，同比减少1.86元，降幅 0.86%。

（四）住院次均费用情况

2021年出院次均费用21811.50元，同比减少1670.74元，降幅7.11%。

二、业务收入完成情况

2021年完成业务收入8670.88万元，同比增加709.27万元，增幅8.91%，完成全年业务收入预算的104.70%（按考核预算收入计算），其中：医药收入8560.02万元，其他收入110.86万元。

1、纯医疗收入6045.42万元，同比增加448.61万元，增幅8.02%，完成全年医疗收入预算的102.93%。

2、药品收入2514.60万元，同比增加180.02万元，增幅7.71%，完成全年预算的105.78%。

3、药品收入占医药收入的比重为29.37%，同比下降0.06个百分点。

4、门诊完成收入2872.62万元，同比增加257.71万元，增幅9.86%，完成全年预算的106.65%。

5、住院完成收入5687.41万元，同比增加370.93万元，增幅6.98%，完成全年预算的102.35%。

三、业务支出情况

2021年医院共发生业务活动费用8650.21万元，同比增加541.17万元，增幅6.67%，完成全年业务支出总预算的103.97%。

1、人员经费支出4417.73万元，同比增加287.91万元，占总业务支出的51.07%（去年50.93%，增加0.14个百分点；高于医疗服务性收入占比2.45个百分点），完成全年支出预算的102.62%。人员经费的增长主要来自编内编外用工的各类人员费用的同步增长（人员经费增幅6.97%）。

2.卫生材料费252.77万元，同比增加10.36万元，完成全年支出预算的103.28%。卫生材料的增长来自医疗业务收入的同比例增长。百元收入卫材占用成本4.58元，与去年同期相比略有下降，控制在指标范围内。

3.药品费2514.44万元，同比增加180.41万元，增幅7.73%，完成全年支出预算的105.77%，控制在32%的预算指标范围内。

4.固定资产折旧费、无形资产摊销费248.89万元，同比减少18.70万元，完成全年支出预算的98.37%。

5.计提专用基金25.68万元，同比增加1.89万元。

6.其他商品和服务费用及其他费用1190.70万元，同比增加79.31万元，增幅7.14%，完成全年支出预算的106.78%，主要来自福利费的增加。

商品和服务费用中可控性费用525.67万元，同比增加31.60万元，增幅6.40%。

其中：

水电气费127.00万元，同比增加17.04万元，万元收入能耗支出146.47元（2021年138.05元），与取消电费补贴有一定关系。

培训、会议、差旅费6.31万元（另在财政项目中支出12.10万元），同比减少1.49万元。

招待费3.47万元，同比增加1.42万元，控制在业务收入4‰的范围内。

劳务费27.69万元，同比减少7.83万元。

公务用车运行维护费3.82万元，同比增加0.26万元。

物业管理费用301.17万元，同比增加23.73万元，主要是人员工资标准调增的原因。

办公费、印刷费、邮电费用40.73万元，同比减少0.22万元。

宣传费用15.48万元，同比减少1.29万元。

7.其他费用11.74万元，同比增加9.76万元，主要来源于计提坏账准备的增加。

四、经济运行的亮点

1.医疗业务活动扭亏为盈，医院净资产实现增长。

2.医疗服务性收入稳步增长（8.07%），员工薪酬待遇同步增长（6.97%）。

3.完善预算管理体系，公立医院绩效考核运营指标总体执行良好。

4.医保基金合理增长，预期结算结果良好。

5.财政项目拨款补助力度加大，有效缓解资金压力。

6.物价管理规范，获得“2021年放心消费先进单位”省级荣誉称号。

五、经济运行的问题与不足

1.住院工作量增长不足（2.1%），其他人群住院工作量呈下滑趋势（-0.57%）。

2.门诊工作量增幅（10.81%）大大高于住院工作量增幅（2.1%），未能实现同步增长。

3.药品收入增长过快（增长180.02万元,增幅7.71%），门诊慢性病管理需进一步加强。

4.部分可控性费用增长较快，成本管控效果不理想。

5.出院患者欠费持续增加，欠费管理工作仍需重视。

2022.02.25

2022年财务预算

一、工作量预算

1．2022年预计完成门急诊工作量13.46万人次，增幅3.00%。

2．2022年预计完成出院工作量为2603人次，增幅3.00%。

二、业务预算收入及财政拨款预算收入

2022年预计完成业务收入为9191.44万元，同比增长6.00%；

财政基本补助收入为38.39万元，财政项目补助收入1162.54万元。

三、业务支出预算

（一）2022年业务费用预算9128.44万元，财政基本拨款费用预算38.39万元，实现医疗盈余63.00万元，其中：

1．人员经费4597.98万元，同比增幅4.08%。

2．招待费4.00万元。

3．公务用车运行维护费3.80万元。

4. 会议费1.00万元(另外财政资金安排2.5万元)。

5. 培训费4.00万元（另外财政资金安排8万元）。

（二）2022年财政项目拨款支出预算

2022年财政项目资金预算安排1162.54万元，主要如下：

1.设备购置               400万元

2.学科建设及科研人才     167万元

3.路倒及强制人员救助     220万元

4.公立医院化债            10万元

5.公共卫生项目            80.54万元

6.阳光账户               118万元

7．其他财政项目          167万元

五、建议：

1.发挥精神专科联盟核心医院的引领作用，提供优质医疗服务

要根据卫生主管部门的要求，充分发挥我院作为精神专科联盟核心医院院的技术引领和辐射带动作用，加强精神专科能力建设。大力培养精神专科师资力量和骨干人才，引进精神疾病诊疗领域新技术新项目，推广适宜技术，提升精神专科领域医疗、教学、科研综合能力，提供精神专科重大疾病、疑难复杂疾病和急危重症诊疗服务。在提升专科能力建设的同时，要根据上级政策指引及市场需求，创新工作方法，做好价值医疗与体验医疗，打造优质服务品牌，提升医院影响力，为更多的患者提供优质高效的服务。要根据年度工作计划，加快推进儿少精神科和重症强制医疗病房改造,为医院需找新的经济增长点。

2. 加强医院运营管理，全面促进医院高质量发展

去年国家卫健委出台了《关于加强公立医院运营管理的指导意见》，在疫情防控常态化的形势下，各医院经济运行面临着较大的压力，加快补齐内部运营管理短板和弱项，向精细化管理要效益应成为医院的内生动力。医院要按上级要求建立运营管理院级组织架构，成立运营管理执行委员会，在此基础上逐步构建全面预算管理组织体系、全成本管理组织体系、支出管理组织体系、内部绩效考核组织体系、运营管理信息化组织体系等。医院管理层要加强学习与培训，要将现代管理理念、方法、技术融入到医院运营管理中来，实现运营管理与核心业务的深度融合，确保医院以优异的成绩完成公立医院绩效考核目标。

3.推进全面预算管理系统建设与提升，增强全院预算管控意识

国家三级公立医院绩效考核工作作为医院的重点工作，医院必须以全面预算为管理工具，通过信息化建设和项目的推广使用，逐步形成全员参与全面预算管理的氛围，全面落实年度目标任务。我院预算管理信息系统已正式上线运营一年有余，新的年度中要将年度公立医院绩效考核与全面预算管理相结合，将政府采购、财政科教专项、资金预算纳入预算管理系统，建设与提升现有的全面预算管理体系；还要搭建医院应用集成平台，全面实现财务业务数据共享，强化预算对医疗业务的过程监控，要以内部控制为主线，优化自动化流程管控；最后要加快预算信息系统的成果应用，丰富预算分析系统的层次，开展多维度的预算执行分析，开发预算监控与分析报表体系。

4.强化医院经济管理内部控制，修订《内部控制手册》

医院目前制定的《内部控制手册》为2017年制定的版本，近年来医院外部政策环境以及内部业务涉及领域都发生了较大的变化，2021年初国家卫健委和中医药管理局联合印发了《公立医院内部控制管理办法》，旨在进一步规范公立医院经济活动及相关业务活动，建立健全科学有效的内部制约机制，促进公立医院服务效能和内部治理水平不断提高。新的年度中，要在党总支的领导下，重新成立内部控制领导小组，明确各部门工作职责，建立工作机制,对医院各相关业务和事项进行梳理，修订《内部控制手册》及相关的规章制度。对手册未涉及的业务要随着医院业务的开展及管理的要求逐步增补进入到手册中来, 实现医院经济事项全过程管控。

2022.2.25